會(huì)計(jì)信息化（用友T3版）實(shí)用教程

•本教材以用友T3軟件為操作平臺(tái)，采用了“項(xiàng)目—子項(xiàng)目—任務(wù)”的寫作結(jié)構(gòu)，以企業(yè)實(shí)際工作過程進(jìn)行內(nèi)容組織。

•本教材不僅覆蓋了必需的教學(xué)內(nèi)容，而且還涵蓋職業(yè)資格考證內(nèi)容，將教學(xué)與考證緊密結(jié)合。

•本教材七個(gè)項(xiàng)目輕松實(shí)現(xiàn)了各子系統(tǒng)的集成，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化。

2013年7月7日，我院下發(fā)了《山東電子職業(yè)技術(shù)學(xué)院課程改革實(shí)施方案》（魯電職院教字〔2013〕94號(hào)），《方案》指出課程教學(xué)作為學(xué)院最基礎(chǔ)、最常規(guī)、對(duì)教學(xué)質(zhì)量最具影響力的工作，是提高教學(xué)質(zhì)量的主戰(zhàn)場(chǎng)。學(xué)院目前大多數(shù)課程教學(xué)還在采用傳統(tǒng)的教學(xué)模式，重知識(shí)傳授，輕技能訓(xùn)練，教學(xué)內(nèi)容與職業(yè)實(shí)際相脫節(jié)，教學(xué)方法與學(xué)生特點(diǎn)不相適應(yīng)，教學(xué)效果差，必須加快推進(jìn)課程改革，提高教學(xué)質(zhì)量，促進(jìn)學(xué)院持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

《方案》提出2013年我院要啟動(dòng)12門課程改革，“會(huì)計(jì)信息化（T3）”作為首批課改立項(xiàng)的12門課程之一，應(yīng)以提高學(xué)生專業(yè)能力、方法能力、社會(huì)能力和學(xué)習(xí)興趣為目標(biāo)，全面推行基于工作過程的項(xiàng)目化教學(xué)的課程改革。

基于此，傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)信息化教材已不能適應(yīng)課程改革的需要，因?yàn)閭鹘y(tǒng)教材多是基于模塊化教學(xué)方式而產(chǎn)生的，通常按照“會(huì)計(jì)信息化簡(jiǎn)介和軟件介紹、系統(tǒng)管理、基礎(chǔ)檔案錄入、系統(tǒng)初始化、總賬管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)、工資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)、購(gòu)銷存管理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)信息化未來發(fā)展”的順序來編寫。傳統(tǒng)教材的優(yōu)點(diǎn)是軟件各子系統(tǒng)相對(duì)獨(dú)立，教與學(xué)都比較簡(jiǎn)單，但是缺點(diǎn)也很明顯，即各子系統(tǒng)沒有集成使用，先處理財(cái)務(wù)模塊，再處理購(gòu)銷存業(yè)務(wù)模塊，沒有實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，不符合企業(yè)會(huì)計(jì)信息化的實(shí)際。

因此，我們必須按照基于工作過程的項(xiàng)目化教學(xué)的課改思路開發(fā)出一套適合課改要求的新教材，在此情勢(shì)之下，本教材應(yīng)運(yùn)而生。

和傳統(tǒng)教材相比，本教材最大的特點(diǎn)就是它是一本基于工作過程的項(xiàng)目化教材。本教材依據(jù)“基于工作過程的項(xiàng)目化教學(xué)”的設(shè)計(jì)理念，以某小型工業(yè)企業(yè)從原來手工記賬到首次實(shí)施會(huì)計(jì)信息化為背景，設(shè)計(jì)了一個(gè)能覆蓋所有模塊主要內(nèi)容的綜合性大項(xiàng)目，即“山東金泰制衣有限公司企業(yè)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的信息化操作（以2014年1月份為例）”，該項(xiàng)目根據(jù)企業(yè)實(shí)際將會(huì)計(jì)信息化工作劃分為7個(gè)項(xiàng)目，分別是選購(gòu)并安裝軟件、系統(tǒng)建設(shè)、錄入基礎(chǔ)檔案、系統(tǒng)初始化、處理日常業(yè)務(wù)、月末處理、編制財(cái)務(wù)報(bào)表并總結(jié)。7個(gè)項(xiàng)目像一條線一樣將總賬管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)報(bào)表管理系統(tǒng)、工資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)、購(gòu)銷存管理系統(tǒng)串起來，輕松實(shí)現(xiàn)了各子系統(tǒng)的集成，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化。

本教材采用了“項(xiàng)目－子項(xiàng)目－任務(wù)”的寫作結(jié)構(gòu)，涵蓋7個(gè)項(xiàng)目、25個(gè)子項(xiàng)目、132個(gè)任務(wù)，子項(xiàng)目和任務(wù)層層遞進(jìn)，全面鋪開，不僅覆蓋了必需的教學(xué)內(nèi)容，而且還涵蓋職業(yè)資格考證內(nèi)容，將教學(xué)與考證緊密結(jié)合。

本教材由山東電子職業(yè)技術(shù)學(xué)院《會(huì)計(jì)信息化（T3）》課改組共同編寫，左莉、金興霞任主編，樊春燕、平原任副主編，參與編寫的還有呂桂蘋、張娟和焦玉翠。本教材在編寫過程中得到了用友軟件股份有限公司濟(jì)南分公司、山東得象電器科技有限公司、濟(jì)南傳承電子科技有限公司的大力支持。來自山東水文水環(huán)境有限公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理金興霞給予了全程指導(dǎo)，中國(guó)水利水電出版社的有關(guān)同志對(duì)本教材的出版給予了大力支持，在此表示衷心的感謝！

由于編者水平有限，書中難免存在錯(cuò)漏之處，敬請(qǐng)讀者批評(píng)指正。

前言

項(xiàng)目一 購(gòu)買并安裝軟件 1
子項(xiàng)目一 選購(gòu)會(huì)計(jì)信息化軟件 1
子項(xiàng)目二 安裝用友T3 4
子項(xiàng)目三 培訓(xùn)用友T3 6
項(xiàng)目二 系統(tǒng)建設(shè) 13
子項(xiàng)目一 完成建賬前的準(zhǔn)備工作 13
任務(wù)1.1 登錄系統(tǒng)管理 13
任務(wù)1.2 添加操作員 16
任務(wù)1.3 修改操作員信息 17
子項(xiàng)目二 建立企業(yè)賬套 18
子項(xiàng)目三 設(shè)置操作員權(quán)限 22
子項(xiàng)目四 啟用系統(tǒng) 23
子項(xiàng)目五 管理賬套 25
任務(wù)5.1 修改賬套 25
任務(wù)5.2 備份賬套 27
任務(wù)5.3 恢復(fù)賬套 28
項(xiàng)目三 錄入基礎(chǔ)檔案 30
子項(xiàng)目一 整理基礎(chǔ)檔案 30
子項(xiàng)目二 錄入基礎(chǔ)檔案 32
任務(wù)2.1 登錄T3 32
任務(wù)2.2 錄入部門檔案 33
任務(wù)2.3 錄入職員檔案 34
任務(wù)2.4 錄入地區(qū)分類 35
任務(wù)2.5 錄入客戶分類 36
任務(wù)2.6 錄入客戶檔案 37
任務(wù)2.7 錄入供應(yīng)商檔案 39
任務(wù)2.8 設(shè)置外幣 40
任務(wù)2.9 增加會(huì)計(jì)科目 41
任務(wù)2.10 修改會(huì)計(jì)科目 44
任務(wù)2.11 指定會(huì)計(jì)科目 46
任務(wù)2.12 錄入憑證類別 47
任務(wù)2.13 錄入項(xiàng)目目錄 49
任務(wù)2.14 錄入結(jié)算方式 51
任務(wù)2.15 錄入付款條件 52
任務(wù)2.16 錄入開戶銀行 53
項(xiàng)目四 系統(tǒng)初始化 55
子項(xiàng)目一 對(duì)總賬管理系統(tǒng)進(jìn)行初始化 55
任務(wù)1.1 設(shè)置總賬參數(shù) 55
任務(wù)1.2 錄入總賬期初余額－無輔助
核算科目 59
任務(wù)1.3 錄入總賬期初余額－帶數(shù)量
核算的科目 60
任務(wù)1.4 錄入總賬期初余額－帶其他
輔助核算的科目 61
任務(wù)1.5 對(duì)總賬期初余額進(jìn)行試算平衡 63
子項(xiàng)目二 對(duì)工資管理系統(tǒng)進(jìn)行初始化 63
任務(wù)2.1 建立工資賬套 64
任務(wù)2.2 錄入人員類別信息 66
任務(wù)2.3 設(shè)置工資項(xiàng)目 67
任務(wù)2.4 錄入銀行名稱 69
任務(wù)2.5 錄入人員檔案 70
任務(wù)2.6 設(shè)置工資類別主管 72
任務(wù)2.7 設(shè)置工資項(xiàng)目核算公式 72
子項(xiàng)目三 對(duì)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行
初始化 75
任務(wù)3.1 建立固定資產(chǎn)賬套 75
任務(wù)3.2 設(shè)置固定資產(chǎn)補(bǔ)充參數(shù) 79
任務(wù)3.3 設(shè)置固定資產(chǎn)類別 80
任務(wù)3.4 設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目 82
任務(wù)3.5 設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式 83
任務(wù)3.6 錄入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù) 84
子項(xiàng)目四 對(duì)購(gòu)銷存管理系統(tǒng)進(jìn)行初始化 86
任務(wù)4.1 設(shè)置存貨分類 87
任務(wù)4.2 錄入存貨檔案 88
任務(wù)4.3 錄入倉(cāng)庫(kù)檔案 90
任務(wù)4.4 錄入收發(fā)類別 92
任務(wù)4.5 錄入采購(gòu)和銷售類型 94
任務(wù)4.6 錄入存貨科目 96
任務(wù)4.7 錄入存貨對(duì)方科目 96
任務(wù)4.8 錄入客戶往來科目 98
任務(wù)4.9 錄入供應(yīng)商往來科目 99
任務(wù)4.10 錄入采購(gòu)管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù) 100
任務(wù)4.11 錄入庫(kù)存或存貨核算系統(tǒng)
期初數(shù)據(jù) 102
任務(wù)4.12 錄入客戶往來期初數(shù)據(jù) 104
任務(wù)4.13 錄入供應(yīng)商往來期初數(shù)據(jù) 105
項(xiàng)目五 處理日常業(yè)務(wù) 107
子項(xiàng)目一 處理上旬日常業(yè)務(wù) 107
任務(wù)1.1 處理總賬日常業(yè)務(wù)－填制無核算
項(xiàng)目的憑證 107
任務(wù)1.2 處理總賬日常業(yè)務(wù)－填制含銀行
科目的憑證 109
任務(wù)1.3 處理總賬日常業(yè)務(wù)－填制含外幣
核算科目的憑證 110
任務(wù)1.4 處理總賬日常業(yè)務(wù)－填制含個(gè)人
往來科目的憑證 112
任務(wù)1.5 處理總賬日常業(yè)務(wù)－填制含客戶
往來核算科目的憑證 113
任務(wù)1.6 處理總賬日常業(yè)務(wù)－填制含部門
核算科目的憑證 114
任務(wù)1.7 處理固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)－固定
資產(chǎn)增減 115
任務(wù)1.8 處理固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)－固定
資產(chǎn)原值變動(dòng) 117
任務(wù)1.9 處理固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)－固定
資產(chǎn)部門轉(zhuǎn)移 118
子項(xiàng)目二 處理中旬日常業(yè)務(wù) 120
任務(wù)2.1 處理采購(gòu)日常業(yè)務(wù)－填制并審核
采購(gòu)訂單 120
任務(wù)2.2 處理采購(gòu)日常業(yè)務(wù)－填制、審核
采購(gòu)入庫(kù)單并生成入庫(kù)憑證 122
任務(wù)2.3 處理采購(gòu)日常業(yè)務(wù)－填制并審核
采購(gòu)發(fā)票、進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算 126
任務(wù)2.4 處理采購(gòu)日常業(yè)務(wù)－根據(jù)收到的
采購(gòu)發(fā)票制單 128
任務(wù)2.5 處理采購(gòu)日常業(yè)務(wù)－付款
結(jié)算制單 129
任務(wù)2.6 處理銷售日常業(yè)務(wù)－填制并審核
銷售訂單 131
任務(wù)2.7 處理銷售日常業(yè)務(wù)－填制、審核
銷售發(fā)貨單并生成出庫(kù)憑證 133
任務(wù)2.8 處理銷售日常業(yè)務(wù)－填制并審核
銷售發(fā)票、根據(jù)銷售發(fā)票制單 138
任務(wù)2.9 處理銷售日常業(yè)務(wù)－收款
結(jié)算制單 140
子項(xiàng)目三 處理下旬日常業(yè)務(wù) 142
任務(wù)3.1 處理庫(kù)存管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)－
產(chǎn)成品入庫(kù)業(yè)務(wù) 142
任務(wù)3.2 處理庫(kù)存管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)－
材料出庫(kù)業(yè)務(wù) 147
任務(wù)3.3 處理工資日常業(yè)務(wù)－錄入本月
基本工資數(shù)據(jù) 150
任務(wù)3.4 處理工資日常業(yè)務(wù)－錄入本月
變動(dòng)工資數(shù)據(jù) 152
任務(wù)3.5 處理工資日常業(yè)務(wù)－扣繳個(gè)人
所得稅 153
任務(wù)3.6 處理工資日常業(yè)務(wù)－分?jǐn)?br> 工資費(fèi)用 155
任務(wù)3.7 處理工資日常業(yè)務(wù)－查詢
工資報(bào)表 159
任務(wù)3.8 處理固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)－計(jì)提
固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用 160
任務(wù)3.9 處理固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)－查詢
固定資產(chǎn)報(bào)表 163
任務(wù)3.10 處理總賬日常業(yè)務(wù)－支票
登記 165
任務(wù)3.11 處理總賬日常業(yè)務(wù)－出納
簽字 166
任務(wù)3.12 處理總賬日常業(yè)務(wù)－審核
憑證 168
任務(wù)3.13 處理總賬日常業(yè)務(wù)－記賬 170
任務(wù)3.14 處理總賬日常業(yè)務(wù)－反記賬 171
任務(wù)3.15 處理總賬日常業(yè)務(wù)－銀行對(duì)賬－
輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù) 172
任務(wù)3.16 處理總賬日常業(yè)務(wù)－銀行
對(duì)賬－輸入銀行對(duì)賬單 176
任務(wù)3.17 處理總賬日常業(yè)務(wù)－銀行對(duì)賬－
自動(dòng)對(duì)賬 177
任務(wù)3.18 處理總賬日常業(yè)務(wù)－銀行對(duì)賬－
查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表 178
任務(wù)3.19 處理總賬日常業(yè)務(wù)－查詢現(xiàn)金
日記賬、銀行日記賬 178
任務(wù)3.20 處理總賬日常業(yè)務(wù)－查詢資金
日?qǐng)?bào)表 179
任務(wù)3.21 處理總賬日常業(yè)務(wù)－查詢基本
賬簿－總賬 180
任務(wù)3.22 處理總賬日常業(yè)務(wù)－查詢基本
賬簿－余額表 181
任務(wù)3.23 處理總賬日常業(yè)務(wù)－查詢基本
賬簿－明細(xì)賬 182
任務(wù)3.24 處理總賬日常業(yè)務(wù)－查詢基本
賬簿－多欄賬 184
任務(wù)3.25 處理總賬日常業(yè)務(wù)－查詢輔助
賬簿－個(gè)人往來賬 186
任務(wù)3.26 處理總賬日常業(yè)務(wù)－查詢輔助
賬簿－部門核算賬 187
項(xiàng)目六 月末處理 189
子項(xiàng)目一 對(duì)工資管理系統(tǒng)進(jìn)行月末處理 189
子項(xiàng)目二 對(duì)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行
月末處理 191
任務(wù)2.1 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)月末
處理－對(duì)賬 191
任務(wù)2.2 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)月末
處理－結(jié)賬 192
子項(xiàng)目三 對(duì)購(gòu)銷存管理系統(tǒng)進(jìn)行月末處理 193
任務(wù)3.1 采購(gòu)管理系統(tǒng)月末處理 193
任務(wù)3.2 銷售管理系統(tǒng)月末處理 194
任務(wù)3.3 庫(kù)存管理系統(tǒng)月末處理 196
任務(wù)3.4 存貨核算管理系統(tǒng)月末處理 197
子項(xiàng)目四 對(duì)總賬管理系統(tǒng)進(jìn)行月末處理 198
任務(wù)4.1 自定義并生成轉(zhuǎn)賬憑證 198
任務(wù)4.2 期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 202
任務(wù)4.3 對(duì)賬及試算平衡 204
任務(wù)4.4 結(jié)賬 205
項(xiàng)目七 編制財(cái)務(wù)報(bào)表并總結(jié) 208
子項(xiàng)目一 啟用財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng) 208
子項(xiàng)目二 編制財(cái)務(wù)報(bào)表—自定義報(bào)表 212
任務(wù)2.1 了解報(bào)表的編制流程和簡(jiǎn)單
報(bào)表的結(jié)構(gòu) 212
任務(wù)2.2 設(shè)置報(bào)表尺寸 214
任務(wù)2.3 輸入表內(nèi)文字 214
任務(wù)2.4 定義行高和列寬 215
任務(wù)2.5 劃表格線 215
任務(wù)2.6 定義組合單元 216
任務(wù)2.7 設(shè)置單元風(fēng)格 217
任務(wù)2.8 設(shè)置單元屬性 218
任務(wù)2.9 設(shè)置關(guān)鍵字 219
任務(wù)2.10 直接錄入單元公式 220
任務(wù)2.11 調(diào)用賬務(wù)函數(shù)定義單元公式 221
任務(wù)2.12 定義單元公式、審核公式、
舍位平衡公式 222
任務(wù)2.13 切換到數(shù)據(jù)狀態(tài) 224
任務(wù)2.14 錄入關(guān)鍵字 225
子項(xiàng)目三 編制財(cái)務(wù)報(bào)表—利用報(bào)表模板 227
子項(xiàng)目四 對(duì)試行進(jìn)行總結(jié) 229
附錄 常用術(shù)語中英文對(duì)照 230
參考文獻(xiàn) 234

1. 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)操作案例教程（第二版） [主編 張興武 石焱]
2. 會(huì)計(jì)信息化（用友T3版）實(shí)驗(yàn)指導(dǎo) [主編 焦玉翠 左莉]
3. 用友ERP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教程 [主 編 邵坤]
4. 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)教程（基于金蝶K/3系統(tǒng)平臺(tái)） [主 編 邵坤]
5. Excel會(huì)計(jì)信息化管理與應(yīng)用 [梁競(jìng)敏]
6. 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)操作案例教程 [張興武 石焱]
7. 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)綜合實(shí)訓(xùn) [鄭毅 石焱]
8. 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)用教程 [石焱 楊武岐 主編]
9. 用友ERP財(cái)務(wù)軟件操作與應(yīng)用 [易永珍]