Excel在財務(wù)中的應(yīng)用

本教材軟件選用了Windows 7和Office 2010平臺，實現(xiàn)知識與社會應(yīng)用同步。

從小微企業(yè)財務(wù)人員實際工作出發(fā)，分析在沒有完全運(yùn)用財務(wù)軟件情況下如何利用Excel強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能解決實際問題，從而減輕工作強(qiáng)度并提升工作效率。

可用作高等專科學(xué)院及高等職業(yè)技術(shù)學(xué)院非計算機(jī)專業(yè)的教材，也可供財務(wù)人員培訓(xùn)和個人自學(xué)使用。

Excel是財務(wù)人員必須掌握的工具軟件，“Excel在財務(wù)中的應(yīng)用”是高等職業(yè)學(xué)校財經(jīng)類專業(yè)開設(shè)的一門專業(yè)實訓(xùn)課。為了體現(xiàn)知識的實用、夠用，服務(wù)于相應(yīng)的崗位群，突出Excel在財務(wù)中的實際應(yīng)用能力。本書面向小微企業(yè)財務(wù)崗位群，結(jié)合財務(wù)人員手工業(yè)務(wù)流程提取典型工作任務(wù)、選擇典型案例，分析如何利用Excel強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能解決實際問題，從而減輕工作強(qiáng)度并提升工作效率。

全書共4個模塊，模塊一為Excel數(shù)據(jù)處理基礎(chǔ)，在具有Excel應(yīng)用基礎(chǔ)上突出財務(wù)運(yùn)用的典型案例：財務(wù)數(shù)據(jù)的規(guī)范格式編排、大報表管理、數(shù)據(jù)分析、圖表分析，為后面三個模塊打下基礎(chǔ)；模塊二面向會計核算崗位，處理職工薪酬、固定資產(chǎn)處理、往來賬款處理、憑證與賬務(wù)、報表編制等工作任務(wù)；模塊三面向出納崗位，處理現(xiàn)金日記賬管理、資金日報表處理、銀行存款日記賬管理、編制余額調(diào)節(jié)表等工作任務(wù)；模塊四面向財務(wù)管理崗位，處理籌資與投資管理、資產(chǎn)與收益管理、財務(wù)報表分析等工作任務(wù)。對于應(yīng)用財務(wù)軟件企業(yè)，也提供將財務(wù)軟件數(shù)據(jù)導(dǎo)入進(jìn)行數(shù)據(jù)二次分析，打通數(shù)據(jù)分析通道。

考慮實際工作中的計算機(jī)操作系統(tǒng)及應(yīng)用軟件等情況，本教材軟件選用了Windows 7和Office 2010平臺，實現(xiàn)知識與社會應(yīng)用同步。本書配有教學(xué)電子教案，方便教師教學(xué)與學(xué)生課后練習(xí)提高。

本書可用作高等專科學(xué)院及高等職業(yè)技術(shù)學(xué)院非計算機(jī)專業(yè)的教材，也可供財務(wù)人員培訓(xùn)和個人自學(xué)使用。

本書由李建軍、賀琴、陳雪濤、王曦、張嬌、常競、張春麗等老師共同完成，全書由李建軍統(tǒng)稿。

由于編寫時間倉促，加之編者水平有限，難免有諸多不足之處，敬請讀者批評指正。

編 者

2013年7月

前言

模塊一 Excel數(shù)據(jù)處理基礎(chǔ) 1
項目一 財務(wù)數(shù)據(jù)的規(guī)范格式編排 1
任務(wù)1 采錄數(shù)據(jù) 1
任務(wù)2 顯示與打印 4
項目二 大報表管理 6
任務(wù)1 拆分、凍結(jié)窗口 6
任務(wù)2 設(shè)置頂端標(biāo)題行 8
項目三 數(shù)據(jù)分析 9
任務(wù)1 設(shè)計數(shù)據(jù)庫表 9
任務(wù)2 分析數(shù)據(jù) 11
任務(wù)3 導(dǎo)入數(shù)據(jù) 15
項目四 圖表分析 16
任務(wù)1 設(shè)計圖表 16
任務(wù)2 數(shù)據(jù)趨勢分析 18
任務(wù)3 處理復(fù)合型圖表 19
習(xí)題 25
模塊二 Excel在會計核算崗的應(yīng)用 27
項目一 職工薪酬處理 27
任務(wù)1 整理工資表初始數(shù)據(jù) 28
任務(wù)2 編制工資發(fā)放表 29
任務(wù)3 計算、匯總工資表 31
任務(wù)4 編制工資發(fā)放表 33
任務(wù)5 工資費(fèi)用分配 37
任務(wù)6 編制職工薪酬處理模板 39
項目二 固定資產(chǎn)處理 39
任務(wù)1 編制固定資產(chǎn)卡片 39
任務(wù)2 編制固定資產(chǎn)清單 43
任務(wù)3 計提固定資產(chǎn)折舊 44
任務(wù)4 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用處理 44
項目三 往來賬款處理 45
任務(wù)1 應(yīng)收賬款賬期處理 46
任務(wù)2 應(yīng)收賬款賬齡分析 51
任務(wù)3 應(yīng)收賬款催款單處理 55
任務(wù)4 應(yīng)付賬款處理 58
項目四 賬務(wù)處理 59
任務(wù)1 設(shè)置會計科目 60
任務(wù)2 填制憑證 62
任務(wù)3 處理明細(xì)賬 67
任務(wù)4 處理總賬 72
任務(wù)5 設(shè)置賬務(wù)處理模板 77
項目五 報表處理 80
任務(wù)1 設(shè)置報表格式 80
任務(wù)2 編寫報表公式 82
任務(wù)3 導(dǎo)入財務(wù)軟件數(shù)據(jù) 90
習(xí)題 98
模塊三 Excel在出納崗的應(yīng)用 105
項目一 現(xiàn)金日記賬管理 107
任務(wù)1 現(xiàn)金日記賬結(jié)構(gòu)的設(shè)計 107
任務(wù)2 現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)處理 108
項目二 資金日報表處理 114
任務(wù)1 資金日報表結(jié)構(gòu)的設(shè)計 114
任務(wù)2 資金日報表數(shù)據(jù)的自動計算 116
項目三 銀行存款日記賬管理 119
任務(wù)1 銀行存款日記賬結(jié)構(gòu)的設(shè)計 119
任務(wù)2 銀行存款日記賬數(shù)據(jù)處理 119
項目四 編制余額調(diào)節(jié)表 121
任務(wù)1 銀行對賬 121
任務(wù)2 生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表 125
習(xí)題 130
模塊四 Excel在財務(wù)管理崗的應(yīng)用 133
項目一 分期及償還問題分析 133
任務(wù)1 計算分期付款 133
任務(wù)2 計算付款中的本金和利息 134
任務(wù)3 計算階段本金和利息 135
項目二 投資分析管理 136
任務(wù)1 計算投資未來值 136
任務(wù)2 計算可變利率下投資的未來值 137
任務(wù)3 計算投資現(xiàn)值與非固定回報投資 138
任務(wù)4 投資方案優(yōu)劣比較模型 139
項目三 財務(wù)分析及財務(wù)模型搭建 141
任務(wù)1 比較分析 141
任務(wù)2 比率分析 147
任務(wù)3 趨勢分析 149
任務(wù)4 杜邦分析模型 150
習(xí)題 155
參考文獻(xiàn) 157

1. 人工智能應(yīng)用基礎(chǔ) [主編 楊纓 李佳]
2. 計算機(jī)應(yīng)用基礎(chǔ)與實踐（Windows 7平臺與Office 2016應(yīng)用） [主編 呂波 何敏]
3. 辦公自動化高級應(yīng)用案例教程（微課版） [高海波 張誠 楊順]
4. Excel在會計工作中的應(yīng)用（第三版） [主 編 趙艷莉 耿聰慧]
5. 應(yīng)用數(shù)學(xué) [主編 劉東海 劉麗瑤]
6. 計算機(jī)應(yīng)用技術(shù)基礎(chǔ)案例教程 [主編 周麗娟 王璐]
7. PCB設(shè)計與應(yīng)用項目式教程 [主編 董梅 李翠玲]
8. Unity應(yīng)用開發(fā)與實戰(zhàn)（微課版） [主 編 程永恒]
9. 多智能體系統(tǒng)建模、仿真及應(yīng)用 [趙春曉　魏楚元　著]
10. 民用航空飛機(jī)維修手冊應(yīng)用（活頁式） [主編　樂樂　耿明濤]
11. ANSYS Workbench在壓力容器分析中的應(yīng)用與技術(shù)評論 [欒春遠(yuǎn) 編著]
12. 計算機(jī)應(yīng)用基礎(chǔ)（Windows 10+Office 2016） [主編 任洪亮 邢海燕]
13. 計算機(jī)應(yīng)用基礎(chǔ) [周麗娟 紀(jì)淑芹 楊海波]
14. 計算機(jī)應(yīng)用基礎(chǔ)實踐教程 [主編 楊海波 李燁平 周麗娟]
15. 深入淺出OpenHarmony——架構(gòu)、內(nèi)核、驅(qū)動及應(yīng)用開發(fā)全棧 [李傳釗 著]
16. 計算機(jī)應(yīng)用基礎(chǔ)教程（Windows 10+Office 2019） [主編 聶長浪 賀秋芳 李久仲]
17. 計算機(jī)應(yīng)用基礎(chǔ)實訓(xùn)與習(xí)題指導(dǎo)（Windows 7+Office 2016） [周金容 唐天國]
18. 計算機(jī)應(yīng)用基礎(chǔ)（Windows 7+Office 2016） [主編 王洪平 楊華]
19. 現(xiàn)代教育技術(shù)應(yīng)用任務(wù)驅(qū)動教程 [主編 張凱]
20. 計算機(jī)基礎(chǔ)與應(yīng)用實踐教程 [楊毅 劉立君 張春芳 梁寧玉 ]
21. R語言基礎(chǔ)及應(yīng)用 [主　編　涂旭東　黃源]
22. 計算機(jī)基礎(chǔ)與應(yīng)用 [主編 秦凱 梁寧玉 王毅]
23. PLC技術(shù)及工程應(yīng)用（三菱） [主編 邱俊]
24. Python程序設(shè)計應(yīng)用教程 [王敏 李光正]
25. 基于ANSYS的復(fù)合材料有限元分析和應(yīng)用（第二版） [李占營 張承承 李成良 編著]
26. 工業(yè)機(jī)器人編程及應(yīng)用 [主編 向艷芳 胡月霞]
27. 樣板式常用應(yīng)用文寫作（第二版） [主編 傅春丹]
28. 數(shù)據(jù)庫原理及應(yīng)用（MySQL版） [瞿英　裴祥喜　王玉恒]
29. 單片機(jī)應(yīng)用技術(shù)項目教程（C語言版）（第三版） [主編　郭志勇]
30. 大學(xué)計算機(jī)基礎(chǔ)教程（Windows 10+Office 2016） [主編 饒拱維 郭其標(biāo) 房宜汕]